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용어/금융관련

원리금균등v원금균등분활상환금 비교 원금 균등 분활상환 - 만기시까지 매월 일정한 원금을 상환하고 이자는 잔여원금에 대하여 납입하는 상환방식 예) 부채 100만원 대출기간 12개월 금리5% 라는 가정 회차 상환원금 원금상환후 대출잔액 이자 매월상환액 (원금+이자) 1 83,333 916,667 4,166 87,499 2 83,333 833,334 3,819 87,152 3 83,333 750,001 3,472 86,805 4 83,333 666,668 3,125 86,458 5 83,333 583,335 2,777 86,110 6 83,333 500,002 2,430 85,763 7 83,333 416,669 2,083 85,416 8 83,333 333,336 1,736 85,069 9 83,333 250,003 1,388 84,721 .. 더보기
금리스왑률 1. 스왑의 개념 및 발전 * 스왑 거래는 1980년대초에 처음 도입된 이래 단시일내에 자산과 부채를 관리하는 가장 중요한 수단으로 발전하였다. 원래 금리 스왑과 통화스왑은 금리 위험과 환위험을 헷지하기 위한 수단으로 개발되었으나 차입비용의 감소나 투자수익의 증대를 위한 목적으로도 널리 이용되고 있다. 최근 국제 자본시장에서 조달되는 자금의 2/3정도가 스왑거래되고 있다. * 스왑은 원래 "맞바꾸다" 또는 "교환하다" 는 뜻을 가진 용어인데 금융스왑이란 두 당사자가 일정 기간동안 주기적으로 원금이나 이자 지급 등의 현금 흐름을 교환하는 것을 말한다. ① 금리스왑은 원금의 교환 없이 동일 통화의 이자지급만을 교환하는 것이고, 통화 스왑은 이종 통화의 원금과 이자 지급들 모두 교환하는 것을 말한다. ② 통화.. 더보기
LIBOR(London inter-bank offered rates) 국제금융시장의 중심지인 영국 런던에서 우량은행끼리 단기자금을 거래할 때 적용하는 금리를 말합니다. 런던 은행간 금리(London inter-bank offered rates)의 머리글자를 따서 리보(LIBOR)라고 부릅니다. 국제금융시장의 기준금리로 활용되고 있으며 금융기관이 외화자금을 들여올 때 기준으로 삼는 금리입니다. 외화차입기관의 신용도에 따라 금리가 달라지는데 신용도가 낮을수록 더 높은 금리가 붙습니다. 이때 가산금리(spread)가 붙었다고 표현합니다. 예를 들어 리보가 연 8.5%인데 실제 지급해야 할 금리가 연 9.5%라면 그 차이인 1%가 가산금리로 금융기관의 수수료 수입이 됩니다. 가산금리가 높게 적용되는 것은 국제금융시장에서 은행의 대외신인도가 그만큼 떨어지고 있다는 뜻입니다. 더보기
리스크 관련 리스크 - 회사경영상발생할수있는불확실성, 예상하지 못한 손실 리스크관리 - 리스크의 인지,리스크 발생원인의 파악,리스크 측정 및 예측에 대한 적정성 여부를 평가함으로 써 리스크를 분산,부담,경감하는 의사 결정을 내리고 실천하는 일련의 과정 리스크관리위원회 - 회사경영상 발생할 수 있는 리스크의 효율적인 감독 및 정책 수립 등 리스크관리업무를 총괄함 5대 리스크 - 시장리스크, 신용리스크, 유동성리스크, 금리리스크, 보험리스크 더보기
RAAS(Risk Assessment Application System) 리스크기준 자기자본규제제도 / 2007년 시행예정 보험회사가 예상하지 못한 손실의 발생에 대비하여 충격완충장치(Risk Buffer)로서의 자기자본을 보유하게 하는 제도 현행지급여력제도의 한계 1) 자산운용관련 리스크 산출 및 적용상의 정교성 부족 => 주식, 파생상품 등 투자자산의 유형별 특성에 따른 리스크반영 미흡 2) 보험 종목별 리스크 특성 반영 미흡 => 보험종류별로 리스크 세분화가 이루어지지 않고 동일한 보험 리스크계수를 적용 3) 지급여력과 경제적 실질간의 괴리 존재 => 현행 회계상 자산은 시가기준으로 평가되나 부채는 발행연도 기준으로 평가됨에 따라 지급여력금액 등이 경제적 실질을 미반영  리스크 기준 자기자본제도 도입방향 1) 국제적 정합성(Global Standard)에 맞는 RBC제.. 더보기
트레이딩A /트레이딩B 트레이딩A - 보험업법에 의한 원리금보장형 트레이딩B - 간접투자자산운용법에 의한 실적배당형 더보기
유동성리스크(Liquidity risk) 1. 금융기관에서 유동성이란 자산의 증가에 충당할 자금을 조달하거나 기한이 도래한 채무를 상환할 수 있는 능력을 말한다. 2. 평판리스크 등과 연결된 지급불능리스크, 단기자산과 단기부채의 만기불일치로 인해 보유자산 의 비정상적인 처분이나 자금차입, 유효한 투자기회의 상실로 인한 리스크, 시장의 수급불균형과 같은 유동성 조건의 변화에 따라 보유채권 등의 처분 가격이 하락하는 리스크 등을 말한다. 더보기
금리리스크(Interest rate risk) 1. 금리리스크란 앞으로의 금리변동으로 인해 금융기관 현금흐름의 불확실성이 증대되는것으로 금리가 변할 때 금융기관의 순이자이익과 자본금의 사장가치가 변화할 가능성을 의미함 2. 이자율의 변동으로 인해 해당 금융기관 비트레이딩계정(non=trading book)의 순이자소득(net interest income)이 하락할 가능성 또는 경제적가치(economic value)가 감소 할가능성을 말한다. 더보기
자산부채종합관리(ALM) 1. 금융환경에 대한 시나리오를 바탕으로 적정한 손익과 유동성을 확보하면서 자산과 부채의 기간불일치, 금리수준불일치 및 금리의 설질(고정,변동)차 등으로 인해 발생하는 리스크 허용한도 내 리스크와 리턴의 효율을 극대화하는 방향으로 전사적 측면을 고려한 자산과 부채를 종합적으로 최적화방안을 수립관리하도록 하는 시스템 2. 금융기관의 자산 및 부채를 최적의 상태로 조합시켜 금융기관의 부정적인 다양한 시나리오 하에서도 회계적 수익 및 순자산 가치를 극대화 시키려는 경영관리기법이다. 리스크관리 측면에서 바라보면 금리리스크 및 유동성리스크의 대표적인 수단이다. 3. 금리 및 유동성에 대한 여러 시나리오를 고려하여 금융기관의 대차대조표를 통합적으로 관리하는 것으로써 자산과 부채구성의 최적화를 통해 위험을 최소화하면.. 더보기
신용리스크 거래상대방의 채무불이행(default) 또는 신용등급의 악화 등으로 대출금, 유가증권, 파생상품 등 계약에 명시된 의무를 이행하지 못하게 되는 경제적 손실을 말한다. 더보기